اصول و فنون مشاوره مالیاتی

• تمامی اشخاصی که تمایل دارند از راه مشاوره مالیاتی، کسب درآمد کنند.

تعدادی از سؤالات، در زیر آمده است:

• آیا یک مشاور مالیاتی باید همه موارد قانون مالیات های مستقیم و ارزش افزوده و سامانه مؤدیان را مسلط باشد؟
• آیا باید یک مشاور مالیاتی قوانین مرتبط با حوزه کاری خود را حفظ باشد؟
• به جز قانون مالیات های مستقیم، ارزش افزوده و سامانه مؤدیان یک مشاور مالیاتی باید چه قوانین و موضوعات دیگری را بداند؟
• لازم هست قبل از جلسه تلفنی و یا حضوری مشاوره مالیاتی چه اطلاعاتی را کسب کنیم ؟ و این اطلاعات را باید به چه طریقی کسب کنیم ؟
• گاهی در جلسه مشاوره، سؤالات و چالش‌هایی مطرح می شود که نمی‌دانیم باید برای آنها چه کنیم که پرونده از دست نرود؟
• صِرف داشتن اطلاعات در زمینه قوانین مالیاتی برای بعضی از کسب و کارها کافی نیست؛ قسمت تخصصی هر کسب و کار را چطور باید کسب کرد؟
• برای مشاور خبره شدن چه منابع و مآخذ ی را باید مسلط شویم و مطالعه کنیم؟
• کسب و کارها در بیشتر جلسات به دنبال راه فرار از مالیات و عدم پرداخت مالیات هستند؛ چگونه با این افراد برخورد کنیم؟
• کسب و کارها در بیشتر موارد، فاقد مدارک و مستندات هزینه ای و درآمدی هستند؛ در اینگونه موارد باید چکار کنیم و چگونه برخورد کنیم؟
• کسب و کارها در مواردی مستندات هزینه و … دارند، اما قابل قبول سازمان نیست و شرایط لازم را ندارند؛ در اینگونه موارد چگونه عمل کنیم و مشاوره بدهیم؟
• از نظر فراخوان‌های ارزش افزوده مشخص نیست که مشاغل، جزء کدام فراخوان ها هستند. دفتر فنی هم که پاسخ نمی‌دهد؛ پس برای مشاوره به این افراد و تعین مشمولیت یا عدم مشمولیت این افراد چه باید کرد؟
• در قیمت‌دهی و ارزش‌گذاری پرونده‌های مالیاتی و متقاعد کردن کارفرما باید چکار کنیم؟
• نحوه برخورد با کارفرماهای مختلف و اخلاق های متفاوت چگونه باید برخورد کنم؟
• کارفرما وقتی به او می‌گوییم تا اکنون علی رقم همه تلاش‌ها و هزینه‌ها که انجام داده، اشتباه کرده و راه را درست انتخاب نکرده جبهه می‌گیرد و بعضاً پرونده از دست می رود؛ برای اینگونه موارد باید چگونه برخورد کرد؟
• اولین مواردی که در مطالعه پرونده باید رعایت کرد به ترتیب چیست‌؟
• اولین مواردی که در جلسه مشاوره و گرفتن پرونده باید رعایت کرد به ترتیب چیست؟
• جلسات مشاوره را با چه سوالاتی باید آغاز کنیم و پیش ببریم؟
• برای جلسات مشاوره اولیه، باید مبلغ بگیریم یا خیر؟ و بستگی به چه چیزی دارد؟
• کارفرما در بیشتر موارد انتظار انجام صفر تا صد عملیات و کار اجرایی را از مشاور دارد. در اینگونه موارد باید چه کرد؟
• کار فرما به دنبال برخورداری از معافیت‌ها و بخشودگی‌های متنوع است؛ چگونه برخورداری یا عدم برخورداری این افراد را از معافیت و یا اینکه کدام معافیت را ابتدا اعمال کند و استفاده کند برای او مفید هست را تشخیص دهیم؟
• کارفرماها در اکثر موارد می‌خواهند با کمترین هزینه مشکل خود را حل کنند؛ در برخورد با چنین مواردی باید چیکار کنیم؟
• آیا کارفرما را با خود به جلسات رسیدگی و هیئت ها ببریم و یا خیر؟ چگونه در این مورد تصمیم‌گیری کنیم؟
• کارفرما در اکثر موارد خواهان آموزش از جانب ما برای انجام امور مالی و مالیاتی توسط خودشان هستند تا به دنبال مشاوره و اجرا از جانب ما در چنین مواردی باید چیکار کنیم؟
• کار فرما می‌گوید قصد ندارم اطلاعات مشتریان و یا تأمین کنندگان را به سازمان بدهم و برای آنها دردسر درست کنم و…‌ و از طرفی برای خودم جریمه و دردسر ایجاد نشه. در اینگونه موارد باید چگونه برخورد کنیم؟
• در بیشتر موارد در حساب بانکی و تراکنش ها و رویداد های مالی کارفرما موارد و موضوعات نامرتبط بسیاری وجود دارد که فاقد مستندات هستند و یا مستندات کافی ندارند؛ برای حل و فصل کردن چنین مواردی که پرونده کارفرما دچار مشکل و چالش نشود، چه باید کرد؟
• اکثر موارد، مشاور مالیاتی راهکاری می‌دهد که فرد در بیمه و قانون کار و.‌‌.. دچار مشکل می‌شود و یا برعکس؛ برای این چنین موارد چه باید کرد؟
• برای کنترل جلسه مشاوره و جلب اعتماد کارفرما چه چیز هایی نیاز هست و باید رعایت کرد؟
• در مورد قیمت دهی چه مواردی را باید مد نظر قرار دهیم و در قیمت دهی ما تأثیر دارد؟
• کارفرما می‌گوید صاحب ملک، اجاره نامه نمی‌دهد یا اجازه نمی‌دهد اجاره نامه را به سازمان ارائه کنم؛ برای تشکیل پرونده مالیاتی و بیمه هم دچار چالش هست؛ در اینگونه موارد چگونه مشاوره بدهیم به وی؟
• مکان فعالیت کارفرما با نوع فعالیت وی همخوانی ندارد و کارفرما نمی‌تواند در آن محل ثبت نام و تشکیل پرونده مالیاتی یا بیمه بدهد و امکان جابه جایی هم ندارد؛ در اینگونه موارد باید چیکار کنیم؟
• قبل از جلسه خیلی راحت و روان حرف میزنم با خودم یا تو ویس و … ولی در جلسه مشاوره اینگار همه چیز رو یادم میره و صدام و دست و پام شروع میکنه به لرزیدن باید چیکار کنم؟
• چطور میتونم جلسه مشاوره رو مدیریت کنم به سمت و سویی که خودم میخوام؟
• اگه تو جلسه مشاوره از من سوالی پرسیده بشه که جوابش رو ندونم، چیکار کنم که آبروی من نره و جلسه رو پرونده رو بتونم حفظ کنم؟
• در بیشتر جلسات کارفرما از من میخواد استراتژی و راهکاری بهش معرفی کنم که به نفع ایشون باشه و با کمترین هزینه و اتلاف وقت، بهترین نتیجه رو بگیره؛ در اینگونه پرونده ها باید چیکار کنم؟