کارشناس مالیاتی (با رویکرد اشخاص حقوقی و حقیقی)

تیم آقای مالیات نحوه تدریس و سرفصل‌های خود را به گونه‌ای طراحی نموده است که، کسانی که حتی ارتباطی با رشته حسابداری و امور مالی نداشته اند ( آموزش به گونه‌ای طراحی شده که مباحث از پایه و مبانی شروع به تدریس می شود) نیز بتوانند با این پکیج نتیجه لازم را کسب نمایند. در بخش آموزش مالیات اشخاص حقیقی با بررسی و تحلیل مالیات اشخاص حقیقی (صاحبان مشاغل، پزشکان، وکلاء و …) این امکان را فراهم آورده است تا مخاطبان این آموزش و علاقه‌مندان به آن بتوانند تا خرید این پکیج تمام قوانین و مقررات مربوط به مالیات اشخاص حقیقی را بیاموزند تا بتوانند به عنوان دارندگان این مشاغل از حقوق خود استفاده نمایند و یا اینکه به عنوان وکیل مالیاتی امکان احقاق حق مؤدیان خود را فراهم سازند.

• حسابداران و دانشجویان رشته حسابداری
• مدیران مالی و دانشجویان رشته‌های مدیریت و مالی
• صاحبان مشاغل، شرکت ها و مؤسسات تجاری
• فارغ التحصیلان و دانشجویان علاقه‌مند به حوزه مالیات
• وکلای دادگستری و دانشجویان رشته حقوق
• کلیه علاقه‌مندان به یادگیری و اجرای امور مالیاتی
• با توجه به رویکرد تدریس در بخش آموزش مالیات اشخاص حقیقی و محتوای آن، این آموزش می‌تواند تأثیرات بسیار مهمی در زندگی شغلی و کسب و کارهای افراد ذیل داشته باشد، بدون شک دلایل بسیاری وجود دارد که البته ما برخی از آنها را خدمت شما عرض می‌نماییم:
• صاحبان مشاغل (با توجه به وضعیت اقتصادی کنونی که میزان درآمدهای مشاغل با بحران عظیمی روبرو گشته است صاحبان مشاغل باید در تلاش باشند تا هزینه‌های مشاغل خود را کاهش داده و میزان سود خود را افزایش دهند، یکی از این هزینه های مهم و تأثیرگذار مالیات‌های پرداختی مؤدیان می باشد که در این بین برخی مشاغل هزینه وکلای مالیاتی را نیز با خود همراه دارند.)
• فارغ التحصیلان حقوق (با توجه به پذیرش بسیار دشوار کانون وکلا در قبولی فارغ التحصیلان این رشته باید به اطلاع برسانیم که حقوقی‌ها بخاطر سبک آموزش دانشگاهی و تخصص حقوقی که دارند این حوزه برای آنها بسیار کاربردی می باشد.)
• وکلاء (در دنیای امروز که رویکرد جوامع هر روز بیش از پیش به سمت تخصص‌گرایی میرود و مردم ترجیح می‌دهند تا با متخصصین یک امر مشورت نمایند وکلا می‌توانند به عنوان یک حوزه تخصصی در این شاخه از حقوق فعالیت بسیار مؤثر و پول‌سازی داشته باشند.)
• فعالان حوزه مالی ( متأسفانه هر روز اخبار بد وضعیت شغل در کشورمان از گوشه و کنار به گوش می‌رسد و کارفرمایان برای حفظ بقای خود در این دوران دست به تعدیل نیرو می‌زنند که این خطری برای از دست دادن مشاغل شما عزیزان می باشد، اما با یک اقدام هوشمندانه می توانید نه تنها کار خود را حفظ نمایید، بلکه خارج از مشاغل اصلی خود در قالب مشاورین مالیاتی نیز فعالیت داشته باشد.)

• تکالیف و وظایف اشخاص حقوقی
• تشکیل پرونده و اخذ کد اقتصادی (به صورت عملی)
• درآمد مشمول مالیات اشخاص حقوقی
• روش‌های تشخیص درآمد مشمول مالیات اشخاص حقوقی
• قرائن و ضرایب مالیاتی
• نحوه رسیدگی به تسهیلات مالی و حساب تعدیلات سنواتی
• نرخ مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
• نحوه و مراحل استرداد
• ابلاغ اوراق مالیاتی
• مفاصا حساب مالیاتی
• مهلت زمان رسیدگی مأموران مالیاتی به پرونده های مالیاتی
• استرداد مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
• معافیت مالیاتی اشخاص حقوقی
• نحوه رسیدگی سازمان امور مالیاتی به تراکنش های بانکی
• روش‌های تشخیص درآمد مشمول مالیات سایت‌های اینترنتی
• نحوه محاسبه مالیات بر درآمد املاک شرکت‌ها
• نحوه محاسبه مالیات بر درآمد ساخت و ساز املاک توسط شرکت‌ها

هزینه‌های قابل قبول و استهلاکات

• تعریف هزینه قابل قبول
• هزینه‌های غیر قابل قبول
• فهرست هزینه‌های قابل قبول
• آیین‌نامه‌ها و دستورالعمل‌های مرتباط با هزینه‌های قابل قبول
• تفسیر و توضیح تبصره ۳ ماده ۱۴۷ قانون مالیات‌های مستقیم
• تعریف هزینه استهلاک
• مأخذ محاسبه استهلاک
• نکات مهم و کاربردی در خصوص هزینه‌های قابل قبول و استهلاکات

مالیات بر درآمد حقوق و دستمزد

• اشخاص مشمول مالیات بر درآمد حقوق
• درآمد مشمول مالیات حقوق
• معافیت‌های مالیاتی درآمد حقوق
• نرخ مالیات بر درآمد حقوق
• تکالیف مؤدیان و پرداخت‌کنندگان مالیات بر درآمد حقوق
• وظایف، تکالیف و اختیارات اداره امور مالیاتی در ارتباط با مالیات بر درآمد حقوق
• نحوه محاسبه مالیات حقوق و مزایا
• مهلت پرداخت مالیات حقوق و مزایا
• نحوه محاسبه مالیات در مورد سایر حقوق بگیران غیر از کارکنان
• توضیحات مربوط به تبصره ماده ۸۶ ق.م.م
• سامانه ( آنلاین، آفلاین ) ارسال مالیات حقوق و دستمزد ( به صورت عملی)

ماده ۱۶۹ و ۱۶۹ مکرر

• توضیح و تفسیر مواد ۱۶۹ و ۱۶۹ مکرر قانون مالیات‌های مستقیم
• مقایسه قانون قدیم و جدید در ارتباط با این مواد
• توضیح بخشنامه‌های مهم و کاربردی مرتبط با این مواد
•  تکمیل و ارسال صورت معاملات فصلی آنلاین و آفلاین (به صورت عملی)

مالیات بر ارزش افزوده

• تعریف مالیات بر ارزش افزوده
• کالاها و خدمات مشمول و معاف
• تاریخ تعلق مالیات و عوارض
• نرخ های مالیات و عوارض
• نحوه محاسبه
• وظایف و تکالیف قانونی مؤدیان مالیات بر ارزش افزوده
• روش‌های تعیین مأخذ مشمول مالیات
• معافیت‌های مالیات بر ارزش افزوده
• خدمات و کالاهای مشمول مالیات بر ارزش افزوده
• سامانه مالیات بر ارزش افزوده (ارسال اظهارنامه، استعلام مودیان فاقد اعتبار و … (به صورت عملی))

ادارۀ وصول و اجرا

• چه زمانی پرونده مالیاتی به اداره وصول و اجرا ارسال می گردد؟
• اداره وصول و اجرا کجاست و چه وظایفی دارد؟
• شرایط ممنوع الخروجی مدیران کدامند؟
• کدام اموال را نمی‌توان توقیف کرد؟
• کدام مدیران با شرکت مسئولیت تضامنی دارند؟

تشویقات، جرایم مالیاتی و راهکارهای بخشودگی جرایم (حقوقی و حقیقی)

• جریمه عدم تسلیم اظهارنامه‌های مالیاتی
• جریمه تأخیر در پرداخت مالیات پس از سررسید
• جریمه عدم تسلیم ترازنامه و حساب سود و زیان
• جریمه تخلف آخرین مدیران شخص حقوقی
• جریمه عدم تسلیم لیست حقوق
• جریمه عدم تسلیم قراردادهای پیمانکاری
• جرائم مربوط به ماده ۱۶۹ قانون مالیات‌های مستقیم
• جریمه عدم کسر و پرداخت مالیات‌های تکلیفی در موعد مقرر
• جریمه اداره وصول و اجراء
• جرائم مالیات بر ارزش افزوده
• تفسیر ماده ۲۰۱ قانون مالیات‌های مستقیم و بخشنامه مهم در مورد آن
• آموزش چگونگی برخورداری از تشویقات مالیاتی
• آموزش علل شمول جرائم مالیاتی و راه‌های جلوگیری از آن

اظهارنامۀ عملکرد اشخاص حقوقی و حقیقی

• نحوه تکمیل و ارسال اظهارنامه عملکرد اشخاص حقوقی (به صورت عملی و ویدئوی ضبط شده)

نحوه عملی و تخصصی تحریر دفاتر قانونی (ویدئوی ضبط شده)

• توضیح کامل آئین نامه تحریر دفاتر ( طبق آخرین اصلاحات )
• توضیحات کامل موارد رد دفتر
• راهکارهای قانونی در صورت بروز اشتباهات
• تحریر دفاتر قانونی ( به صورت عملی)

نحوه گروه‌بندی صاحبان مشاغل

• بررسی مواد مهم آیین‌نامه موضوع ماده ۹۵ قانون مالیات های مستقیم و اصلاحیه سال ۱۴۰۳

مالیات بر ارث

• اموال مشمول مالیات بر ارث
• معافیت‌های مالیات بر ارث
• نرخ‌های قدیم و جدید مالیات بر ارث
• بررسی آیین‌نامه اجرایی موضوع تبصره ۲ ماده ۲۶
• تفاوت‌های اساسی قانون قدیم و جدید ارث

مالیات املاک و مستغلات

• مالیات بر درآمد اجاره
• مالیات واحدهای خالی
• مالیات نقل و انتقال املاک
• مالیات ساخت و فروش
• آخرین تغییرات قانونی مربوط به این بحث
• بررسی احکام مالیاتی مربوط به املاک و مستغلات در سایر قوانین

مالیات بر تراکنش های بانکی اشخاص حقیقی

• تاریخچۀ اخذ مالیات از تراکنش های بانکی
• آیا سازمان امور مالیاتی مجوز ورود به تراکنش های بانکی قبل از سال 1395 را دارد؟
• نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی توسط ادارات امور مالیاتی
• بررسی بخشنامه ۲۰۰/۹۹/۱۶

قانون پایانه های فروشگاهی (ویدئوی ضبط شده)

مالیات بر سکه

مالیات بر خرید و فروش ارز

مالیات بر خودروها و خانه های لوکس

معافیت های مالیاتی

• بررسی مفاهیم پایه : غیرمشمول، معاف و نرخ صفر
• بررسی معافیت‌های قانون مالیات‌های مستقیم
• بررسی احکام مالیاتی مربوط به معافیت‌های مالیاتی در سایر قوانین
• آخرین تغییرات قانونی مربوط به این بحث

مباحث عمومی مالیاتی

• مقررات مربوط به ابلاغ اوراق مالیاتی، انواع مفاصا حساب و تسهیلات مالی

مالیات حق تمبر

• تکالیف اشخاص حقوقی در ارتباط با مالیات حق تمبر و جرائم آن
• مالیات حق تمبر در مناطق آزاد
• مالیات حق تمبر سفته و سایر اوراق تجاری

آموزش مراحل کامل دادرسی مالیاتی

• جایگاه، ساختار و تشکیلات مراجع مالیاتی
• هیأت‌های حل اختلاف مالیاتی بدوی
• ترکیب اعضای هیأت‌های حل اختلاف مالیاتی
• حدود، صلاحیت و اختیارات هیأت‌های حل اختلاف مالیاتی
• هیأت‌های حل اختلاف مالیاتی موضوع ماده ۲۱۶ قانون مالیات‌های مستقیم
• شورای عالی مالیاتی، ترکیب اعضاء و نحوه رسیدگی
• هیأت موضوع ماده ۲۵۱ مکرر قانون مالیات‌های مستقیم
• دستورالعمل دادرسی مالیاتی
• نحوه صحیح و قانونی اعتراض به برگ تشخیص
• برگ دعوت به هیأت
• وکیل و سایر اشخاص در حکم مؤدی مالیاتی
• اجرای قرار
• رأی هیأت

اقدامات و نحوه عمل مؤدیان در روز رسیدگی مالیاتی

• روز رسیدگی مالیاتی از مهم‌ترین روزهای واحدهای مالی و حسابداری هر کسب و کاری محسوب می شود؛ سیاست‌های و نحوه عمل شما در این روز به چه صورت می‌باشد؟
• تمام آنچه باید در این روز رعایت شود، در این جلسه عنوان می شود.

• پایان جلسات تمرین مباحث تدریس شده به شرکت‌کنندگان داده می شود تا در منزل نیز اشکالات خود را یافته و موارد آموخته را تثبیت نمایند.
• با توجه به تکرار موارد و تشریح پرونده‌های واقعی، این امکان به‌وجود آمده تا شرکت‌کنندگان به کلیه موارد قانونی تسلط یافته و ارتباط میان مواد قانونی را بیاموزند تا بتوانند در یک موضوع مالیاتی موارد را به درستی تحلیل نموده و راه حل قانونی آن را استخراج نمایند.
• یکی دیگر از ویژگی‌های بارز این آموزش، طرح پرونده های واقعی برای علاقه‌مندان جهت تحلیل مواد و آماده‌سازی برای اجرای تمام مراحل مالیاتی پرونده می‌باشد.
• در این پکیج شما را با مشکلات پرونده‌های مالیاتی حوزه اشخاص حقیقی آشنا می‌سازیم تا بتوانید از بروز آن جلوگیری کرده و یا در صورت بروز هوشمندانه‌ترین اقدامات را انجام نمایید.
• با دانش عملیاتی پکیج فعلی، شما می‌توانید جایگاه شغلی خودتان را ارتقاء بخشید. وقتی در سیستم یک شرکت حسابدار مسلط به مالیات وجود دارد، می‌تواند مانع از بروز خیلی از خطاهای مالیاتی شود و با اثبات خود در سیستم شغلی برای خود جایگاه ویژه‌ای را خلق نماید.

با توجه به گستردگی و حجم وسیع فعالیت این حوزه، از نفرات برگزیده این آموزش‌ها جهت همکاری در بخش‌های آموزش، مشاوره و وکالت، دعوت به همکاری به عمل می‌آید.

• شما فکر می‌کنید این مبلغ ” هزینه ” است ؟
• به نظر ما مبلغی که بابت آموزش‌های صحیح و کاربردی پرداخت می گردد، “سرمایه گذاری” است نه هزینه …
• شما با سرمایه‌گذاری برای خرید این پکیج ارزشمند، اطلاعات و تجربیاتی ناب را دریافت خواهید کرد که نمونه آن در هیچ مرکز آموزشی یافت نمی‌شود.
• اگر دانشجو هستید و تصمیم دارید وارد شغل حسابداری شوید، باید بدانید که آگاهی از مسائل مالیاتی جزء لاینفک کار شماست و کارفرمای شما انتظار دارد که هیچ مشکل مالیاتی نداشته باشد.
• اگر کمک حسابدار و یا حسابدار هستید، قطعاً از اهمیت تکالیف مالیاتی اطلاع دارید؛ این پکیج دغدغه‌های مشکلات مالیاتی شما را برطرف می کند.
• اگر مدیر عامل و یا از اعضای هیأت مدیره هستید، این پکیج به شما کمک می‌کند با علم بر مسائل مالیاتی، بر تیم مالی خود تسلط بیشتری داشته باشید و احتمال خطای ایشان را به حداقل برسانید.
• و در کل، همه افرادی که علاقه مند به مسائل مالیاتی شرکت‌ها هستند و تمایل دارند روی خود سرمایه‌گذاری کنند …